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Ocorrência de Desvios e Fraudes |
- Faturamento versus entradas
- Fornecedores fantasmas
- Fraudes com cheques devolvidos
- Compras
- Contas a receber e a pagar
- Emissão de boletos frios
- Lavagem de dinheiro
- Prestadores de serviços ou terceiros envolvidos e desvios
- Entradas não contabilizadas (móveis e imóveis)
- Balanço e razão fraudados, principalmente nas entradas
- Não contabilização de valores na contabilidade
- Pagamento em espécie, e faz trocas com os cheques devolvidos ficando em posse da espécie
- Contabilidade atrasada, ou falha.
- Rec. humanos, salário informal, salários e comissões, empregados, serviço de temporário
- Caixa informal muito alto, perda de controle
- Engavetamento de documentos
- Problemas com software, diferenças em entradas e saídas, erros no custo e preço de venda
- Controles de estoques fraudados, entradas que não entram ou são desviados
- Área comercial envolvida negociações paralelas, comissões, despesas que não existem
- Compras via internet senhas liberadas
- Caixas abertos com diversas senhas
- Sumiço de documentos
- Extratos de bancos fraudados
- Não acompanhamento de fechamento de caixas
- Resultado gerencial ou contábil confere com o resultado apresentado ou o resultado não confere com o resultado da conta corrente
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